ЮРПОМОЩНИК

справочник юриста

Бесплатная юридическая консультация 8 (800) 333-94-83 доб. 826

Главная » Как разделить наследство

Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

Случаи, при которых придется оплачивать налог от продаже машины, находящейся в собственности менее 3 лет

Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

Учитывая колебания курса валют в последние годы, россияне все чаще сталкиваются с вопросом необходимости оплаты налога от продажи машины. Если вы продаете автомобиль, который находился в вашей собственности менее трех лет, то вероятнее всего вам придется заплатить налог от этой сделки. В данной статье мы детально расскажем, как рассчитать обязательный платеж в органы государственной власти, основываясь на правилах, применяемых в 2016 году, а также рассмотрим дополнительные нюансы, которые могут пригодиться вам в подобной ситуации.

В каких случаях платится налог, при продаже автомобиля, который находится в собственности менее 3 лет

Первым делом необходимо отметить, что в случае продажи автотранспорта, находящегося в вашей собственности менее 36 месяцев, вам в любом случае придется подавать декларацию по форме 3-НДФЛ в Федеральную налоговую службу (ФНС). Независимо от того, будет ли уплачиваться налог от возможного дохода проведения данной сделки.

Теперь рассмотрим поочередно, в каких случаях обязательный платеж в бюджет вносится, а в каких нет. Всего их может быть пять:

1. Стоимость проданного автомобиля мене 250 тыс. рублей. В таком случае с вас не может быть удержан налог от дохода. Это регламентировано налоговым вычетом для недвижимого имущества, который составляет 250 тыс. рублей, и указан в п. 2.1 статьи 220 Налогового кодекса РФ. Причем независимо от того, имеется ли документ о приобретении или нет.

Например, вы в 2014 году приобрели автотранспорт за 220 тыс. рублей. Спустя два года его эксплуатации, в 2016 году, вы решили его продать, и сумма сделки составила 240 тыс. что на 10 тыс. рублей меньше налогового вычета. Следовательно, даже при доходности в 20 тыс. рублей с вас налог удерживаться не может.

2. Автомобиль реализован дороже, чем за 250 тыс. рублей, но дешевле, чем был приобретен ранее. Документы о продаже и покупке имеются на руках. В этой ситуации налог не взымается, так как нет доходности.

Например, в 2013 году стоимость приобретенного вами авто составила 1,15 млн. а продали вы его через год за 985 тыс. рублей. Таким образом, вы не получили дохода, так как разница сделки негативная (-165 000), и налог взымать не с чего.

3. Автомобиль был продан дороже не только 250 тыс. рублей, но и стоимости его приобретения. Документы, подтверждающие обе сделки, имеются на руках. В таком случае вам придется оплатить 13% от доходности сделки.

Например, вы в 2015 году приобрели транспорт за 640 тыс. а в текущем году продали его за 750 тыс. рублей. В такой ситуации вам придется оплатить налог. Он составит 13% от полученного дохода, который равен разнице между полученной прибылью от реализации и расходами на приобретение. Налог будет равен (750 000 – 640 000)*13%=14 300 рублей.

4. Автомобиль реализован дороже 250 тыс. рублей. В наличие только один документ – о продаже. Соответственно налог будет взыматься от разницы налогового вычета к стоимости реализации. В этом случае цена покупки не играет роли, так как ее невозможно подтвердить.

Например, машину вы купили в 2014 году за 450 тыс. а в 2016 продали за 615 тыс. рублей, но подтвердить документально цену приобретения не можете. Вам придется оплатить налог в размере 47 450 рублей. Эта сумма получилась следующим образом: (615 000 (стоимость реализации) – 250 000 (налоговый вычет))*13%.

5. Стоимость продажи машины превышает 250 тыс. рублей, а приобретения – меньше этой суммы. Документы, подтверждающие обе сделки, есть. В таком случае в расчет налога берется стоимость продажи и налоговый вычет.

Например, вы купили транспорт в 2013 за 210 тыс. а в 2016 реализовали его за 270 тыс. рублей. Налог рассчитывается следующим образом: (270 000-250 000)*13%=2600 рублей.

Стоит отметить, что налоговый вычет в 250 тыс. рублей применяется только один раз в году, независимо от количества реализованных автомобилей. Этот факт необходимо принимать во внимание, если у вас отсутствуют документы, подтверждающие стоимость приобретения машин.

Например, вы продали за год 2 автотранспорта за 230 тыс. и 240 тыс. рублей. Обе машины по отдельности соответствуют размеру налогового вычета, но все равно налог оплатить придется из расчета их суммарной цены. Налог составит: ((230 000+240 000)-250 000)*13%=28 600 рублей.

Другой случай. Вы приобрели 2 машины в 2013 году за 450 тыс. и 650 тыс. рублей, а продали их за 480 тыс. и 670 тыс. рублей, соответственно, но документов о покупке нет. Тогда налог будет рассчитан по схожей схеме с предыдущим вариантом: ((480 000+670 000)-250 000)*13%=117 000 рублей.

Важно также запомнить, что налог уплачивается только целой суммой – без копеек. То есть, если ваш налог составил 15 684 рубля 86 копеек, то вам необходимо оплатить ровно 15 685 рублей.

Расходы, которые учитываются для снижения налога

Естественно любой автолюбитель не ограничивается расходами только на приобретение машины. Ведь существует ряд других нюансов, требующих оплаты услуг, модернизации, ремонта и т.п. Можно ли учитывать эти факты, стоимость которых есть возможность подтвердить документально, при расчете затрат на приобретение? Конечно можно, но не все.

Расходы, увеличивающие стоимость приобретения:

Оплата услуг по поиску, подбору и проверке автомобиля. Это могут быть специальные брокеры, которые ищут для вас подходящий транспорт или СТО, проверяющие качество интересующей вас машины.

Госпошлины, оплаченные в процессе регистрации авто в МРЭО.

Фактические расходы на покупку, в том числе и на таможенные платежи в случае приобретения авто за границей.

Налог на дарение транспорта. Для случаев, когда машина передавалась не от близкого родственника.

Расходы на оформления автомобиля по наследству (оценка, пошлина и т.п.).

Расходы, которые не суммируются к цене приобретения:

Любые типы страхования (жизни владельца, ОСАГО, КАСКО и т.п.).

Расходы, направленные на автомобиль в процессе осуществления предпринимательской деятельности.

Проценты, уплаченные за кредит, в счет которого покупался транспорт.

Долги, полученные по наследству вместе с машиной.

Невыплаченная задолженность за автотранспорт.

Крайний пункт в этом блоке предусматривает вариант с рассрочкой или кредитом. Например, вы выплатили за машину, стоимость которой 1,2 млн. 650 тыс. рублей. Продали ее за 1,25 млн. рублей. Следовательно, расчет будет производиться из фактически уплаченных средств, а не от изначальной цены. Налог составит: (1 250 000-650 000)*13%=78 000 рублей.

За достаточно долгий период времени существования закона, обязывающего оплачивать налог от полученного дохода при продаже автомобиля, которым вы владеете менее трех лет, власти так и не пришли к единому соглашению – являются ли затраты на ремонт машины и ее переоборудование расходами на приобретение. В некоторых случаях ФНС добавляют эти издержки к цене покупки, а в некоторых – нет.

В таком случае вам стоит изначально оценить разницу затраченных нервов и усилий на доказательство необходимости суммирования данных расходов к получаемой выгоде. Если «игра стоит свеч», то можете действовать – ФНС довольно часто при напористости человека идет на уступки. Правда в этой ситуации стоит заручиться поддержкой юриста.

Документы, необходимы для подачи в ФНС

Полный пакет документов состоит всего из четырех пунктов. Причем это с учетом всевозможных нюансов и разнообразных случаев. Они следующие:

Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.

Документы, которые подтверждают проведение сделки по продаже автомобиля, а также при наличии по его приобретению (копия ПТС проданной машины договор купли-продажи, который подтверждает реализацию транспорта, и чеки, расписки, подтверждающие получение средств при наличии те же документы, только по приобретению вами того же автомобиля).

Заявление о предоставлении налогового вычета (в случае отсутствия документального подтверждения, стоимости покупки транспорта).

В редких случаях требуется справка 2-НДФЛ и справки об использовании налогового вычета, если такой факт присутствует. О необходимости донести какие-либо документы по этому пункту, сотрудники ФНС вас уведомят.

Все эти документы вы обязаны подать в ваше территориальное отделение налоговой службы с 1 января по 30 апреля на следующий год, который идет за годом продажи автомобиля. Внесение платежа должно быть осуществлено не позднее 15 июля того года, в котором вы предоставили декларацию.

Какие последствия за неуплату налога

Первым делом необходимо отметить, что при отсутствии поданных документов, ФНС самостоятельно проводит проверку через базу ГИБДД, и, определив цену продажи автомобиля, начинает отталкиваться в расчетах налога от налогового вычета (250 тыс. рублей). Особенно неприятным это будет, если у вас есть договор о покупке транспорта за значительно большую сумму.

Хотя и если цена транспорта была меньше налогового вычета, то отсутствие поданной декларации все равно влечет санкции. Ими является штраф в 1000 рублей. На его основании ФНС может потребовать инициировать запрет на выезд за границу.

Если налоговая служба самостоятельно определила необходимость уплаты вами налога на прибыль, то вам придется заплатить штраф за отсутствие декларации в 1000 рублей, плюс ежемесячно 5% от начисленного налога (максимум до 30%). Эти санкции начинают применяться со следующего дня после граничной даты уплаты налога, то есть с 16 июля.

Вопрос: Налог с продажи автомобилей, доставшихся по наследству

Добрый день!
После смерти мужа12 мая 2013 года я и двое моих детей (16.12.2012г и 22.11.2000г рождения) вступили в наследство( свидетельство от 24 января 2014 года) автомобилей( три грузовика и один легковой) В июне 2016 года я продала эти автомобили: легковой за 100 000 рублей, первый грузовик 120 000. второй 330 000 и третий 450 000. Причём на каждый автомобиль было 2 договора купли продажи - от меня(2/3 от суммы) и от дочери(1/3 от суммы), так как ей уже 15 лет. По 1/3 я положила детям на счета по требованию опеки. Подскажите как правильно рассчитать налог. По факту автомобиль был менее 3-х лет в собственности, хотя если считать в общей собственности с мужем, то больше. Оценочная стоимость в свидетельствах о праве на наследство выше, чем та, за которую я их продала. С детей тоже налог рассчитывается. Спасибо.


На вопрос отвечает эксперт сайта Васильев Олег Борисович

Здравствуйте!
Дело в том, что в соответствии с законом ТС можно регистрировать только на одного собственника, поэтому ИФНС исходит не из того, что машины были приобретены во время вашего брака, а именно из документов о регистрации, согласно которым вы владеете указанными машинами менее 3 лет. Однако, при отсутствии дохода, т.е. при продаже машины за меньшую цену, чем она была приобретена, подоходный налог не уплачивается, для чего необходимо подать соответствующую налоговую декларацию с подтверждающими документами (о покупке и продаже). Кроме того, ст.220 НК РФ допускает налоговый вычет по сумме до 250 тыс. руб. если машиной владели менее 3 лет.
Еще я бы предложил обратиться в вашу ИФНС с письменным запросом о расчете срока владения - возможно вам пойдут навстречу, что касается срока совместного владения, это что касается того, что я написал в начале.

Васильев Олег Борисович

Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследствуОлег Борисович имеет опыт ведения частных дел и представительства интересов других граждан в суде, в части трудового, административного, гражданского и уголовного законодательства.
  • Окончил Московский Государственный университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ), факультет юриспруденции.
  • Тема дипломной работы «Защита прав и законных интересов потребителей финансовых услуг».
  • Имеет опыт в ведении дел на тему обжалования постановлений районной административной комиссии в СОЮ.
  • Опосредованно — разбирательства в части условно-досрочного освобождения.
  • Большой опыт консультаций, участие в своих и чужих разбирательствах.
  • Налог с продажи автомобиля 2017. какую сумму НДФЛ придется заплатить?

    Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Каждый автовладелец сталкивается с ситуацией необходимости продажи старого автомобиля и приобретения нового. Причин, по которым владелец авто решился расстаться со своим старым автомобилем, множество, но мы не будем подробно на них останавливаться. Не всем известно, что некоторые сделки по продаже имущества облагаются налогом, это также относится и к продаже автомобиля.

    Размер налога с продажи авто зависит от различных факторов, о которых и пойдет речь в данной статье. Также будет рассмотрена ситуация, когда подоходный налог от продажи автомобиля платить не придется.

    В каких случаях удастся избежать налогового бремени при продаже автомобиля

    Подоходный налог, он же НДФЛ, в настоящее время составляет 13%. Рассмотрим несколько ситуаций, когда после продажи автомобиля НДФЛ платить не придется.

    1. Длительное владение автомобилем. Ст. 217 Налогового кодекса РФ указывает на доходы, не подлежащие налогообложению. Обратимся к п. 17.1 ст. 217, который гласит, что доходы, получаемые физическими лицами, являющимися резидентами РФ от продажи имущества (за исключением объектов недвижимости), находящегося в собственности налогоплательщика более трех лет, не подлежат налогообложению. Отсюда делаем вывод, что если Вы владеете автомобилем более трех лет и решили с ним расстаться, подоходный налог со сделки уплачиваться не будет. К тому же это единственный случай, при котором не возникает обязательства подавать налоговую декларацию.

    2. Отсутствие дохода. Если гражданин приобрел машину за 500 тысяч рублей, а продает за 450 тысяч рублей, в данном случае платить налог с продажи автомобиля также не требуется. Это правило вытекает из того, что автовладелец не получил никакой прибыли с этой сделки. Правда, в даном случае придется подавать налоговую декларацию и документы, подтверждающие покупку \ продажу авто.

    Декларация по форме 3-НДФЛ подается в налоговый орган по месту жительства. Это можно сделать тремя способами: прийти в налоговую инспекцию лично послать по интернету переслать по почте. Налоговую декларацию после продажи авто необходимо предоставить в налоговый орган не позднее 30 апреля следующего года, независимо от того, возникает ли обязанность по уплате подоходного налога или нет. Если налоговая декларация не была предоставлена в налоговый орган по незнанию закона или ввиду уклонения от выполнения данной нормы закона, то к данному лицу может быть применено наказание в виде штрафа, об этом свидетельствует ст. 119 Налогового кодекса РФ. Непредоставление в налоговую инспекцию налоговой декларации в установленный срок влечет за собой наложение штрафа на гражданина в размере 5% от суммы, подлежащей уплате за данный налоговый период за каждый полный и неполный месяц, но не менее ста рублей. Если декларация не предоставляется более 180 дней, то лицо обязано уплатить штраф в размере 30% от суммы, подлежащей уплате за данный налоговый период. Кроме подачи декларации, продавцу необходимо оплатить и сам подоходный налог, сделать это можно как сразу после продажи автомобиля, так и после подачи налоговой декларации, но не позднее 15 июля текущего года.

    Что же делать, если необходимые документы утеряны или автомобиль продается за бОльшую сумму, чем был приобретен?

    Налоговый вычет - выход из ситуации

    Гражданин имеет право на получение налогового вычета. если он не смог избежать налогообложения по одному из указанных выше вариантов. Ст. 220 Налогового кодекса указывает на то, что имеется возможность налогового вычета от продажи имущества. Если Вы продаете автомобиль, который находится у Вас в собственности менее трех лет, то Вы имеете право на получение налогового вычета в размере 250 тысяч рублей. К примеру, гражданин продал автомобиль, которым владел менее трех лет, за 600 тысяч рублей. В данном случае НДФЛ составит 600*0,13=78 тысяч рублей. Если мы применим налоговый вычет, то получим (600-250)*0,13=45.5 т.р. Можно сделать вывод, что от продажи машины с применением налогового вычета Вы можете сэкономить немалую сумму денег. Но, необходимо помнить, что на предоставление налогового вычета гражданин должен заявить самостоятельно в налоговый орган, так как налоговая инспекция не обязана сама предоставлять налоговые вычеты. Указанный налоговый вычет предоставляется на общую сумму в 250 т.р. в календарном году, даже если вы продаете несколько автомобилей.

    Возникает законный вопрос: "а что, если в договоре указывать сумму не более 250 т.р. даже если фактически транспортное средство продается дороже?"

    1. В случае, если во время регистрации машины в ГИБДД окажется, что она в угоне, или, например номера агрегатов в паспорте не будут соответствовать выбитым на самих агрегатах (бывший владелец не оформил замену мотора документально) - последует отказ в регистрации. В этом случае покупатель вправе предъявить требования к продавцу только на сумму, указанную в договоре.
    2. Например, стоимость автомобиля 1 млн. руб. но продавец все-таки уговорил написать в договоре 250 т.р. Спустя некоторое время новый владелец решает продать авто, но покупатель настаивает на указании реальной стоимости 800 т.р. Размер налога для продающей стороны составит 71,5 т.р.

    Рассмотрим несколько примеров расчета налога с продажи автомобиля:

  • Вы приобрели автомобиль в 2016 году за 300 тысяч рублей и собираетесь его продать в 2017 году за 350 тысяч рублей. Налогооблагаемая база в этом случае равна 50 тысячам рублей (350-300). Подоходный налог в рассмотренном примере составит 50*0,13=6,5 тысяч рублей.
  • Вы приобрели автомобиль в 2016 году за 230 тысяч рублей и собираетесь его продать за 240 тысяч рублей. Налогооблагаемая база в этом случае будет равна нулю (240-250). Этот пример свидетельствует о том, что если сумма дохода от продажи автомобиля составляет менее 250 тысяч рублей, то налог с продажи машины платить не нужно.
  • Вы купили автомобиль за 600 тысяч рублей, а через год продаете его за 500 тысяч рублей. В данном случае возможно несколько вариантов:
  • 1) Вы не будете платить НДФЛ при продаже автомобиля, если предоставите в налоговую инспекцию документы, подтверждающие сумму затрат. Для этого необходимо вместе с декларацией подать заявление и предоставить документы, подтверждающие затраты на приобретение автомобиля. К данным документам можно отнести: гражданско-правовые договоры - купли-продажи и иные (договор купли-продажи должен присутствовать обязательно, так как он позволяет установить права и обязанности сторон, принадлежность платежных документов к сделке, ее сумму и т.п.) платежные документы (кассовые и товарные чеки, приходные кассовые ордера, расписки, платежные поручения, банковские выписки и т.п.).

    2) Вы будете платить налог, если не сможете предоставить документальное подтверждение произведенных затрат на покупку. Если применить налоговый вычет к рассматриваемой ситуации, то налогооблагаемая база составит 250 тысяч рублей. Размер налога на продажу автомобиля в данном случае составит 250*0,13=32,5 тысячи рублей.

  • Вы купили машину в январе 2014 года за 600 тысяч рублей и продали ее в апреле 2017 года за 650 тысяч рублей. В этой ситуации никакого подоходного налога в налоговую инспекцию платить не надо, так как Вы владели автомобилем более трех лет и освобождаетесь от налогообложения.
  • На основании рассмотренных примеров Вы теперь сможете самостоятельно рассчитать размер налога с продажи машины, если столкнетесь с такой ситуацией.

    Полезные советы для минимизации суммы налога при продаже машины

    В обязательном порядке сохраняйте документы о покупке автомобиля, так как в будущем они могут Вам понадобиться, если Вы решите продавать машину и при этом избежать налогообложения. Если продавцом является физическое лицо - не забывайте взять с него расписку о получении им денег. В расписке должны быть указаны фамилия, имя, отчество продавца, паспортные данные, полученная им сумма и указание на то, по какому договору (дата, номер) были получены данные денежные средства.

    Если ваши помыслы чисты и вы уверены, что у покупателя не возникнет проблем с регистрацией автомобиля, попробуйте договориться с ним указать заниженную сумму сделки, в пределах суммы налогового вычета. Это поможет полностью избежать налога с продажи авто.

    В случае если Вы собираетесь продавать автомобиль, а он находится у Вас в собственности около трех лет, дождитесь того срока, когда он будет в Вашей собственности три года. Это поможет Вам избежать многих проблем, таких как уплата налога и подача налоговой декларации в налоговую инспекцию.

    Налог с продажи автомобиля в 2017 году

    Торговые отношения влекут получение прибыли одной из сторон, а прибыль должна облагаться налоговыми сборами. Дорогое и часто продаваемое движимое имущество – автомобильный транспорт, поэтому о налоге с продажи автомобиля в 2017 году стоит узнать гражданам РФ. Помимо купли/продажи, авто может попасть к новому владельцу в качестве наследства или подарка. Следует сохранять все бумаги, регламентирующие машину как собственность, - они понадобятся при продаже ТС и для определения облагаемого дохода.

    Когда продажа автомобиля облагается налогом?

    Занимаясь продажей машины, следует выяснить, нужно ли платить после ее реализации налог в казну государства, или имеются какие-то льготы, а также понадобится ли готовить декларацию или иные бумаги для налоговой службы.

    Что касается отчетности – декларацию 3-НДФЛ должны составлять все продавцы, в собственности которых авто пробыло меньше 3 лет. Заполнить бумаги можно онлайн в Личном кабинете налогоплательщика или вручную на бумажных носителях. При более продолжительном владении продавец освобождается от необходимости составлять декларацию.

    Налог с продажи автомобиля в 2017 году для физических лиц согласно ст. 220 НК РФ не взимается только в трех случая:

  • физическое лицо обладало транспортным средством 3 и более лет
  • авто продали по более низкой цене, чем уплатили при покупке (прибыль отрицательная)
  • при продаже менее чем за 250000 рублей.
  • Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству Несмотря на малое количество льготных ситуаций, под них попадает много сделок ежедневно, например если авто находилось в собственности более 3 лет

    При выполнении хотя бы одного из условий бывший владелец машины освобождается от выплат. То есть, продав автомобиль в 2016 году и соответствуя одному из трех параметров, гражданин не платит налог с продажи автомобиля в 2017 году.

    Как рассчитывается налог с продажи в 2017?

    При продаже транспортного средства надо учитывать выгоду сделки с учетом вычета взноса в ФНС, если таковой полагается. Как уже было сказано, расчет взноса происходит из соображений, что выручка составила 250000 рублей и более.

    Существует два варианта расчета налога с продажи автомобиля:

  • По затратам. Этот метод применяется, если продавец сохранил бумаги о приобретении авто в собственность, подтверждающие его затраты на покупку. Из суммы продажи ТС вычитается цена, за которую оно было приобретено. При отрицательном значении на этом расчеты и заканчиваются – владелец не понес прибыли и освобождается от налога с продажи автомобиля в 2017 году. Если результат положительный, он облагается стандартным подоходным налогом 13% от суммы.
  • По вычету. Стандартный вычет – единственный выход для тех, кто не смог сохранить документы о покупке машины, поэтому доказать ее стоимость на момент сделки не представляется возможным. Он также применяется, если авто досталось владельцу по наследству или в результате акта дарения. В этом случае от суммы, за которую машина была продана, отнимается 250 тыс. рублей. В случае отрицательного результата расчет заканчивается, налог не платится. Положительный результат облагается стандартным подоходным налогом в 13%.
  • Каким физическим лицам придется уплатить налог при продаже автомобиля? Подлежит ли налогооблажению продажа автомобиля если он в собственно более 3 лет и менее 3 лет?

    Для наглядности, рассмотрим оба варианта расчетов налога с продажи автомобиля в 2017 году для физических лиц на примере. Предположим, авто было куплено владельцем год назад за 450000 рублей, а продано недавно за 500000 рублей. Все бумаги о предыдущей сделке сохранились и могут быть предъявлены для подтверждения первоначальной стоимости ТС.

    По затратам: 500000 – 450000 = 50000 (прибыль от продажи автомобиля). 50000*0,13 = 6500. Столько составит налог на продажу автомобиля в 2017 году при таких условиях.

    По вычету: 500000 – 250000 = 250000 (прибыль на общих основаниях). 250000*0,13 = 35500 налога.

    Стоит отметить, что если в течение одного календарного года было продано более одного автомобиля одного физического лица, то метод со стандартным вычетом можно применить лишь единожды.

    Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству При вычислении суммы налога при продаже ТС необходимо знать оба способа вычисления налога, поскольку в различных ситуациях один из них может оказаться наиболее выгодным

    Когда физическому лицу нужно отчитываться в ФНС?

    Декларация 3-НДФЛ и налог с продажи автомобиля в 2017 году, пробывшего в собственности более 3 лет, не нужны – владелец полностью освобождается от бумажной волокиты и финансовых затрат.

    Декларация 3-НДФЛ от физического лица с указанием всех сведений о продавце ТС и сведениях о проданном автомобиле должна быть подана с начала и до 30 апреля текущего года. Налог с продажи автомобиля в 2017 году, пробывшего в собственности менее 3 лет, должен быть уплачен в полном размере не позже 15 июля 2017 года.

    Заключение

    Сделки купли/продажи, совершенные физическими лицами в 2017 году, должны быть отражены в налоговой отчетности в начале 2018 года, а сроки уплаты налога с продажи автомобиля в 2017 году – до 15 июля 2018 года.

    Нужно ли платить налог с продажи машины

    Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Здравствуйте, уважаемые читатели моего блога! При продаже машины многие задумываются над вопросом: нужно ли платить налог с продажи автомобиля? А некоторые не задумываются, а потом им приходит бумага из налоговой о необходимости уплатить налог с дохода от продажи машины.

    Я, продав свой опель, задумался: а нужно ли мне платить 13% налога на доход с продажи . Стал разбираться в этом вопросе подробнее и выяснилось, что нюансов в этом деле много. Можно полностью избежать уплаты налога, а можно скостить сумму налога на стандартный налоговый вычет. Давайте я расскажу вам все подробнее и доступным языком.

    Если продавать автомобиль, которым вы владели 3 года и более, даже задумываться не нужно над вопросом уплаты налога с продажи. Продавать можно такой автомобиль даже дороже, чем покупали. Пункт 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ гласит, что от уплаты налога освобождаются доходы от продажи резидентами РФ иного имущества, находившегося в собственности 3 и более лет. К иному имуществу как раз относятся транспортные средства.

    Если на день заключения договора продажи автомобиля вы владели им менее 3 лет, то тут несколько вариантов развития событий, но в любом случае начинать нужно со сбора документов для заполнения декларации 3-НДФЛ. Если не заполнить декларацию о доходах с продажи машины, то даже если вы не обязаны заплатить 13 % налога, вам придётся платить его.

    Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Набор документов для заполнения декларации 3-НДФЛ стандартный:

  • Паспорт
  • Свидетельство ИНН
  • Договор покупки автомобиля
  • Договор продажи автомобиля
  • Справка о доходах с постоянного места работы по форме 2-НДФЛ (если 13% от зарплаты оплачивают работодатели, то не нужна)
  • Отсутствие каких-то документов под рукой не повод отложить заполнение декларации. Всегда можно вернуться к заполнению другой информации потом, когда появятся недостающие документы.

    Платить налог с продажи машины не нужно…

    Как я уже говорил, если вы продаете автомобиль, которым вы владели 3 года и более, даже если продаёте дороже, чем покупали ее, с продажи машины налог платить не придется. Поэтому никакую декларацию 3-НДФЛ заполнять не нужно.

    Если продавать автомобиль, которым вы владели менее 3 лет, то избежать уплаты налога можно в 3 случаях:

  • Продавать за сумму, меньше чем вы приобретали автомобиль (это нужно подтвердить договорами)
  • Продавать за ту же цену, что и покупали (нужны обязательно договора)
  • Получить стандартный налоговый вычет
  • Во всех трех случаях необходимо заполнять декларацию – справку по форме 3-НДФЛ. Первые два варианта самые простые, к декларации прилагаете копии договора покупки и продажи, тем самым доказываете, что доход с продажи отсутствует (вы не наварились при продаже).

    Наличие обоих договоров позволяет нам доказать, что дохода от продажи автомобиля не было, значит, не с чего налог платить. Поэтому перекупы и автосалоны, торгующие б/у автомобилями, ставят смешные суммы в договорах, чтобы не платить 13% с продажи.

    Покупая автомобиль мы не всегда задумываемся, что нам может понадобиться договор покупки, отдаем его в ГИБДД при регистрации ТС.

    Лично я попал во все исключения:

  • Владел менее 3 лет
  • Договора покупки у меня не было
  • Очень было обидно, 12 дней не хватило до 3 лет владения автомобилем. Покупатель ждать не будет, приехали ко мне на работу из далека именно за моей машиной. Не скажешь же: подождите две недельки, у меня трехлетний срок владения не подошел. Пришлось мне познавать тонкости заполнения декларации с продажи машины, чтоб не платить налог.

    Я уже стал задумываться об обращении в ГИБДД для возврата договора покупки автомобиля. Но т.к. обращаться в ГИБДД – это долго и не всегда удобно, я стал искать другой законный способ не платить налог с продажи.

    Налоговый вычет при продаже автомобиля

    Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Один раз в год любой налогоплательщик имеет право на стандартный имущественный налоговый вычет, об этом сказано в пункте 2 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

    Налоговый вычет с дохода от продажи автомобиля - это единственный способ избежать налогообложения или уменьшить налогооблагаемую сумму для тех, кто владел автомобилем менее 3 лет и не сохранил договор покупки. Т.е. для тех, кто не может доказать факт отсутствия дохода с продажи. Налоговый вычет подходит и тем, кто продал дороже, чем купил, а владел менее 3 лет. При продаже машины можно рассчитывать на 250 000 руб. стандартного имущественного налогового вычета.

    Как работает стандартный налоговый вычет? Сумму налогового вычета вычитают из суммы, за которую вы продали автомобиль, а оставшаяся разница облагается подоходным налогом, т.е. 13%.

    Давайте рассмотрим на примере: продали машину за 290 000 руб. ранее покупали ее за 250 000 руб. Рассчитаем сумму налога с учетом налогового вычета:

    (290 000 - 250 000)*13%=40 000*13%= 5 200 руб .

    В этом примере придется заплатить 5 200 руб. подоходного налога с продажи автомобиля. Согласитесь, хорошая экономия, а то б пришлось платить 37 700 руб. Если продать машину за 250 000 руб. или дешевле, можно избежать налога с продажи вообще. Но если же вы уже пользовались в этом году стандартным налоговым вычетом, то придется платить всю сумму налога с проданного автомобиля, если не сможете доказать отсутствие дохода.

    Налоговая декларация при продаже автомобиля

    Сейчас я расскажу, как я уйду от уплаты налога после продажи своей машины.

    Машину я продал в мае 2016 года, значит налог с продажи автомобиля менее 3 лет в собственности будет за 2016 год. И декларацию нужно будет подавать за 2016 год, а вот сроки ее подачи с 1 января по 30 апреля 2017 года. Смысла раньше начинать заполнять эту форму отчетности нет. Т.к. с началом нового календарного года появляется обновленная версия декларации на официальном сайте налоговой службы.

    На сайте налоговой скачиваем программу для заполнения, или текстовый файл для заполнения от руки. Берем все необходимые для заполнения документы и приступаем к заполнению формы декларации.

    Если вы, как и я, подаете декларацию только для налогового учета дохода от продажи автомобиля, то информацию о доходах с места работы нет необходимости заполнять, она уже есть в налоговом органе, все налоги с зарплаты уплачены. Об этом сказано в пункте 4 статьи 229 Налогового Кодекса РФ: «налогоплательщик вправе не указывать доходы, неподлежащие налогообложению, а также доходы, по которым налоги полностью удержаны, если это не мешает получению налогового вычета».

    Вот реальный пример декларации о продаже автомобиля:

    Скачать пример декларации о продажи автомобиля (справка 3-НДФЛ).

    Как правильно заполнить налоговую декларацию при продаже автомобиля, я расскажу в следующий раз.

    Куда нести декларацию?

    Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Прописка у меня в районе республики, а живу я в столице, то закономерно возник вопрос: куда нести декларацию? Я позвонил на горячую линию налоговой. Там мне сказали, что подавать налоговую декларацию можно только по месту регистрации.

    Другой вариант: отправить заказным письмом с описанием вложений и, конечно же, с уведомлением о вручении. А также есть вариант отправки налоговой декларации через личный кабинет на сайте налоговой службы в электронном виде или через портал госуслуг, при условии, что у Вас есть электронная цифровая подпись. Такая вещь мало есть у каких физических лиц. Это не для обычных людей.

    Меня ни один из вышеперечисленных способов не устроил. По месту прописки нужно ехать было за 90 км от места жительства, а это будний день, отпрашиваться с работы, да еще и вернуть назад могут с ошибками. ЭЦП у меня нет, личный кабинет на сайте налоговой не зарегистрирован.

    Девушка на горячей линии отвечала как то не уверенно, поэтому я решил поискать в интернете и нашел. Пункт 2 статьи 229 НК РФ гласит: «лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства». Я так сделаю, пойду в ближайшее подразделение Налоговой службы, а лучше в центральное.

    Какие выводы я сделал:

    1) Если автомобиль тебя устраивает, то езди-ка на нем пока 3 года не исполниться со дня покупки

    2) Если уж очень хочется продать машину, то в помощь тебе законные способы избежать уплаты налога

    - заполнение декларации и доказательство отсутствия дохода в лице договоров покупки и продажи

    - заполнение декларации и стандартный имущественный налоговый вычет до 250 тыс. руб

    3) Если владеть машиной менее 3 лет, обязательно нужно подать декларацию о доходах с продажи машины до 30 апреля года, следующего после года продажи

    4) Если не удалось избежать назначения налога с продажи машины, то уплатить 13 % с продажи машины необходимо до 15 июля года, следующего после года продажи

    5) Если подать декларацию с нарушением сроков подачи (опоздать), то еще и оштрафуют. Штраф будет рассчитываться как 5 % от суммы налога к уплате за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30 % от суммы налога и не менее 1 000 рублей. Платите налоги вовремя!

    Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Как вернуть деньги за страховку при продаже автомобиля
  • Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Пришел налог на проданную машину, что делать
  • Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Как оставить номера с машины при продаже
  • Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Как продать машину после аварии
  • Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Кто продаёт нам автомобиль, хозяин или перекуп
  • Налог с продажи авто менее 3 лет в собственности по наследству

    Как правильно заполнить ПТС при продаже автомобиля

  • Добавить комментарий Отменить ответ

    Источники:
    zanimayonlayn.ru, avtoguru.pro, subsidii.net, finansytut.ru, pokupkamashiny.ru


    28 марта 2024 года

    Комментариев пока нет!
    Ваше имя *
    Ваш Email *

    Сумма цифр справа: код подтверждения


    Письмо в налоговую об отсутствии деятельности образец

    Письмо в налоговую об отсутствии деятельности образец

    Заявление на возврат страховки по кредиту образец

    Заявление на возврат страховки по кредиту образец

    Анкета гостя в гостинице образец

    Анкета гостя в гостинице образец

    Он унес это с собой найди его наследство ассасин

    Он унес это с собой найди его наследство ассасин

    Вступление в наследство

    Вступление в наследство

    Образец выписки из протокола заседания кафедры

    Образец выписки из протокола заседания кафедры

    Отказ от части наследства не допускается

    Отказ от части наследства не допускается

    Сколько стоит оформление наследства по закону

    Сколько стоит оформление наследства по закону

    Отказ от наследства как вернуть все обратно

    Отказ от наследства как вернуть все обратно