» Советы деловодства

Образец заполнения декларации по процентам по ипотеке

Разделы

Декларация 3 НДФЛ

Для получения имущественного вычета (и при продаже недвижимости) Вам необходимо заполнить декларацию доходов физического лица по форме 3-НДФЛ. Форму декларации можно получить в налоговой инспекции или найти на сайте www.nalog.ru. Форма меняется каждый год, в этой статье мы используем форму. подаваемую за 2008 год. Другие примеры заполнения формы 3-НДФЛ в зависимости от года:

Вам не надо заполнять все страницы документа, а только те, которые имеют отношение к Вашим налогам и к имущественному вычету. Некоторые принципы заполнения декларации:

Заполняется ПЕЧАТНЫМИ буквами синей или чёрной шариковой ручкой аккуратно

Пока всё не заполнили - не ставим дат и номеров страниц и подписей. Дата должна совпадать с другими документами ( в день сдачи декларации). Номера страниц ставятся потом. Подпись и дата - при сдаче налоговому инспектору.

Заполняется с конца. В начале декларации - окончательные суммы, в конце - детальный расчёт по фактам. Вам конечно, надо начать с фактов

Для заполнения декларации Вам потребуются следующие цифры:

Ваш доход за отчётный период - берём из справки 2-НДФЛ

Сумма в договоре купли-продажи - за сколько купили недвижимость? Должна совпадать с распиской продавца.

Сумма процентов уплаченных по ипотеке

Для примера возьмём такие цифры: доход за 2008 г по справке 2-НДФЛ равен у нас 360,000 руб. Квартира куплена за 2,500,000 руб в 2008 году. По ипотеке в 2008 г. выплачено проценов на 95,000 руб (по справке из банка).

Имея эти данные, заполняем Лист Л формы.

Красным обозначено то что заполняете Вы:

Все поля Пункта 1 - из свидетельства о регистрации недвижимости

Код региона - можно узнать в налоговой инспекции

1.7 - так как стоимость выше 2 миллионов, то пишем 2,000,000 руб

1.8 - сумма процентов из справки банка

2.7 - сумма дохода из справки 2-НДФЛ

2.8 и 2.9 должны в сумме не превышать 2.7. Разбиваем так: 2.9 = 1.8. 2.8 = 2.7 минус 2.9. Таким образом, все проценты попадают в вычет на этот год, а стоимость недвижимости частично переходит на следующий

2.10 - остаток стоимости недвижимости, переходящий на следующий год = 1.7 минус 2.8

Если у Вас доход за 2008 год был бы равен или больше 2,095,000 руб, то в пункте 2.10 был бы нуль - весь вычет можно было бы получить за один год.

В нашем же случае 1,735,000 рублей переходят на следующий год. Кроме того в следующем году к ним приплюсуются проценты, которые Вы заплатите по ипотечному займу, и с этой суммы будет исчисляться вычет. Вычет можно получать всю жизнь - пока Вы получаете налогооблагаемый доход и не израсходовали всю сумму.

Теперь переходим к заполнению Листа А. Все данные на листе А в нашем случае берутся из справки 2-НДФЛ:

Теперь заполняем Раздел 1:

Здесь всё очевидно - получили доход, с него заплачен налог 13%, его надо Вам вернуть.Теперь заполняем Раздел 6:

Внимание! Здесь код ОКАТО - это код, указанный в Вашей справке 2-НДФЛ (по которому платился налог). С него он будет Вам и возвращаться.

Самое сложное позади. Теперь надо заполнить титульный лист и лист 2 - это простые анкетные данные. Итого должно получится 6 листов, в порядке:

Страница 1 (титульная)

Страница 2 (продолжение титульной)

Раздел 1. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13 %

Раздел 6. Суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета

Лист А. Доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001) 13%

Лист Л. Расчет имущественного налогового вычета по суммам, израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, установленных пп. 2 п.1 ст.220 Кодекса

Декларация дохода при покупке/продаже недвижимости

Если Вы кроме того продали недвижимость, Вам следует заполнить лист "Лист Ж1. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества" и кроме того, декларировать доход от продажи на страницах

Раздел 1. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13 %

Лист А. Доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001) 13%

Получается в сумме 7 листов. Всё равно немного за 13% Вашего дохода!

Заполнение декларации 3 ндфл ипотека

admin 01 декабря 2014

Похожие статьи:

Бесплатные примеры и образец заполнения декларации 3-НДФЛ 2013 Не смотря на то, что Федеральная налоговая служба внесла изменения в декларацию 3-НДФЛ за 2013 год. изменения эти касаются в основном перехода с использования кодов ОКАТО на коды ОКТМО и штрихкодирования листов. По способу заполнения декларация 3-НДФЛ не изменилась, не изменилось, по сравнению с прошлым годом, и количество листов декларации. Это значит, что представленные примеры 3-НДФЛ для 2013 года, будут актуальны и тем, кому необходимо подготовить декларацию 3-НДФЛ за 2012 год. Специально для нашего сайта были подготовлены примеры и образец заполнения декларации 3-НДФЛ 2013. декларации заполняемой в 2014 году. Образец 3-НДФЛ 2013 по доходам, полученным от продажи имущества - квартиры, находившейся в собственности менее 3-х лет.

Обратите внимание на то, что, если имущество (квартира или автомобиль) находились в собственности более 3-х лет, то заполнять декларацию в этом случае при их продаже не нужно. Подробнее здесь. Коллеги, подскажите, как лучше поступить. Попросила меня знакомая хорошая заполнить ей декларацию.

ВЫчет она получает уже второй год. Когда я спросила у нее, получает ли она вычет еще и по процентам, она ответила, что вычет по процентам будет получать потом, когда выберет по квартире, а пока не заполняет. Но-но, поскольку я собиралась это делать первый раз в жизни, просто взяла у нее данные и все. Когда я дома села заполнять, обложившись инструкциями, то увидела, что несмотря на то, что сначала ей будут возвращать вычет по квартире, данные о процентах тоже идут переходящим итогом из декларации в декларацию.

То есть, насколько я поняла, когда она потом созреетполучать вычет по процентам, ей придется подавать уточненки за прошедшие годы, включая туда сумму процентов. И то скорее всего, по сроку давности подачи деклараций только за последние три года. Я ведь правильно поняла? Вот и получается дилемма.

Первый вариант-меня попросили сделать по квартире, я сделала. Думать не обязана. Второй вариант-делаю за 2009 год по квартире и по процентам по 2009 году. Третий вариант, делаю уточненку по 2008 году, включив туда сумму процентов, по 2009 году делаю раздел по процентам с учетом данных уточненной декларации и переношу из нее остаток неизрасходованного вычета по процентам.

Что сделать? Самое неприятное в третьем варианте то, что предыдущую декларацию ей делали за деньги где-то. И даже не дали экземпляр на руки. И данные о том, что там было я буду брать по квартире из суммы поступивших ей на сберкнижку денег из налоговой-так я сориентируюсь, сколько вычета она уже израсходовала. А по процентам- просто наугад.

То есть, если у нее не попросили справку из банка об уплаченных процентах, следовательно, их в Декларацию не внесли. Вот что посоветуете? Может, я вообще неправильно поняла, и можно в какой-то из деклараций следующих заявить сумму вычета по всем выплаченным в предыдущем периоде процентам? А не делить их по годам уплаты? Дело в том, что такая позиция существует, и именно так разные структуры, заполняющие декларации, говорят физикам.

Типа- зачем Вам сейчас показывать проценты, израсходуете по квартире, тогда и начнете показывать. У меня же сложилось впечатление, что это НЕ ТАК. буду рада советам.

Моя совесть бухгалтера подсказывает третий вариант, несмотря на его заморочность и неблагодарность (декларацию я заполняю по дружбе, то есть даром) Спасибо Город над вольной Невой, где болеют за Зенит родной.

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья в кредит

В настоящей статье мы покажем образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья в кредит, который поможет вам разобраться с такими вопросами:

1. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в случае получения имущественного вычета при покупке квартиры.
2. Как правильно отразить в листе «И» суммы уже предоставленных ранее имущественных налоговых вычетов (например, если гражданин подает 3-НДФЛ не первый раз)
3. Как отразить суммы уплаченных процентов по жилищному кредиту.

Для заполнения налоговой декларации мы рекомендуем вам воспользоваться удобным сервисом, который поможет сформировать документ.

Удобство программы состоит в том, что налогоплательщик должен правильно ответить на предлагаемые вопросы, а декларация сформируется «самостоятельно».

Какие «окошки» следует заполнять?

1) Начнем с самого главного – это ваши личные данные. Сразу обращаем внимание налогоплательщиков – если вы не знаете ваш ИНН, то заполнять соответствующее поле не надо, программа в таком случае «поймет», что необходимо сделать и запросит вас указать паспортные данные и дату рождения.

2) Далее – если вы заполняете налоговую декларацию впервые, то надо отметить это, как показано на нашем рисунке, если же вы решили внести исправления (корректировку) в уже ранее поданную декларацию, то вам заполнять и сдавать корректирующую 3-НДФЛ. Если корректировка подается первый раз – то ее номер будет, соответственно, № 1.

А вот пример заполнения номера корректировочной налоговой декларации № 2:

Особое внимание хотим обратить на заполнение ИНН и адреса. ИНН (как мы писали выше) заполнять надо только в том случае, если он известен. Если же нет – то тогда программа запросит паспортные данные. При заполнении адреса надо быть внимательным, название региона писать самому не надо – справа есть «стрелочка», которая поможет выбрать нужный регион и нажав на него, он автоматически «попадет» в нужную строку.

Как только вы заполните одну виртуальную страничку программы, внизу есть кнопка «Сохранить и продолжить». Нажав на нее, вы сохраняете все заполненные данные (повторно набирать не надо).

3) Переходим к набору данных о коде ИФНС и ОКТМО (ОКАТО). На рисунке видно, что есть специальный сервис “Поиск”, с помощью которого можно выбрать нужный код. Мы рекомендуем сначала выбрать код налоговой инспекции, который программа вам найдет вместе с кодом ОКТМО (ОКАТО) и перенесет автоматически в программу. Для поиска в поисковик надо заносить адрес прописки (по паспорту). Обратите внимание, территориальный код ОКТМО надо отмечать в декларациях, начиная с декларации 3-НДФЛ за 2013 год.

4) Так как мы рассматриваем порядок заполнения налоговой декларации в сервисе на примере получения имущественного вычета при покупке жилья, то вам необходимо обязательно указать источники дохода за прошедший год. Но, как мы знаем, для получения имущественного вычета необходимо указывать доходы, которые облагались НДФЛ по ставке 13%. В нашем примере этот доход – работа. Мы у нужного пункта ставим «галочку» и переходим к заполнению следующего раздела.

5) Идет заполнение данных о вашем работодателе. Поможет заполнить этот раздел справка по форме 2-НДФЛ, которую бухгалтер на вашей работе обязан вам выдать. При запросе ИНН в данном разделе надо указать ИНН вашего работодателя, а не ваш, так как заполнение личных данных уже позади. Теперь мы описываем работодателя – налогового агента.

Какие цифры – сумму дохода надо указывать? Многие спрашивают – а надо ли включать в сумму дохода все стандартные вычеты, которые были предоставлены за прошлый год?

Ответ – нет, не надо. Порядок заполнения следующий:

– на вопрос программы «Общая сумма дохода за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ

– на вопрос программы «Налоговая база (облагаемая сумма дохода) за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ

– на вопрос программы «Сумма налога удержанная» вы ставите цифру, которая указана в пункте 5.4 справки 2-НДФЛ.

6) Далее, мы должны выбрать вид налогового вычета – в нашем случае мы выбираем “Вычет по покупке жилья”.

7) И теперь мы подошли к заполнению основного шага, при котором и формируется тот самый «трудный» лист «И» налоговой декларации. Первая часть – заполнение описания приобретенного имущества. Что это? Квартира или комната, дом или доля в праве собственности на жилье. Мы отвечаем на предлагаемые вопросы.

Сначала мы разберем ситуацию, когда гражданин подает декларацию впервые – то есть еще никогда не получал имущественный вычет и подает 3-НДФЛ впервые. В таком случае мы также просто отвечаем на предлагаемые вопросы. Но, обратите внимание, если квартира стоила 1 601 200 рублей (к примеру), а гражданин является собственником только ½ доли, то отмечать в строке «Все расходы на покупку жилья…» надо именно так: 1 601 200 / 2 = 800 600 рублей, как вы видите на предлагаемом рисунке.

Ниже идет вопрос об уплаченных процентах по жилищному кредиту. В данную строку надо внести данные по сумме уплаченных вами процентов за весь период кредитования, включая год, за который и подается налоговая декларация.

После того, как данные внесены в нужные строки, надо обязательно нажать кнопку “Сохранить и продолжить” и программа предложит заполнить заявление на возврат налога. Мы рекомендуем вам выбрать данную функцию, чтобы программа автоматически за вас сформировала документ.

Кроме заявления программа формирует реестр документов, который мы также

рекомендуем заполнять. Данный реестр необходим, чтобы в дальнейшем вы смогли доказать факт предоставления в налоговый орган декларации на обучение. Функцию по формированию реестра также надо выбрать “галочкой”.

Теперь декларация 3-НДФЛ по ипотеке готова.

При формировании декларации в нашем сервисе, налоговые консультанты помогут вам не только заполнить декларацию, но и ответят на все ваши вопросы. Приглашаем вас заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ в мастере NDFLka.ru.

Удачного вам декларирования!

Как самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ при ипотеке?

Что такое возврат налога по процентам по ипотеке?

Государство дает возможность каждому гражданину, который воспользовался ипотечным кредитом, получить возврат налога по процентам по ипотеке.

Кто может воспользоваться налоговым вычетом?

Получить налоговый вычет может любой гражданин РФ, работающий официально и отчисляющий подоходный налог в бюджет и оформивший кредит на приобретение жилой недвижимости. Это может быть как покупка дома, квартиры, комнаты, так и кредит на строительство жилого дома.

Кому могут отказать в получении налогового вычета по процентам?

Не имеют права на получение налогового вычета безработные граждане и ИП, т.к. они не отчисляют подоходный налог. Также, если для покупки жилья вы оформили не ипотечный, а, например, потребительский кредит, то в получении имущественного вычета на сумму уплаченных процентов по кредиту вам откажут.

Сколько раз можно получать налоговый вычет по процентам по ипотеке?

Получение налогового вычет по процентам возможно лишь один раз – с покупки одного объекта недвижимости. Обратите внимание, что максимальная сумма такого вычета составляет 3 млн. рублей.

Какие документы нужны для подачи 3-НДФЛ по ипотеке?

В пакет документов для получения налогового вычета по процентам входит следующее:

1. Налоговая декларация 3-НДФЛ
2. Заявление на получение налогового вычета (заполняется в свободной форме, должно содержать реквизиты счета, на который будут перечислены средства)
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
4. Справка из банка, о том, что вы выплачивали проценты по ипотеке за период, на который вы оформляете налоговый вычет. Если вы брали ипотеку в валюте. То также необходимо приложить пересчет в рубли по курсу Центрального Банка РФ на дату погашения
5. Платежные документы, подтверждающие факт уплаты процентов (чеки, квитанции и т.д.)
6. Копия свидетельства о браке (в том случае, если жилье в ипотеку приобреталось в совместную собственность супругов). Кроме этого необходимо приложить заявление о договоренности супругов о распределении вычета между ними, либо согласие одного из супругов о том, что он доверяет второму супругу право получения вычета.

Где можно получить возврат налога по ипотечным процентам?

Получить налоговый вычет вы можете двумя способами: через вашего работодателя или из бюджета, через налоговый орган. У каждого варианта есть как достоинства, так и недостатки. Рассмотрим их подробнее.

Обратиться за получением налогового вычета к работодателю

Плюсы:

Нет необходимости заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ, что существенно экономит ваше время и нервные клетки.

НДФЛ вам вернут уже со следующей зарплатой, тогда как при обращении в налоговый орган ваше заявление будут рассматривать в течение 30 дней.

Минусы:

Если размер вашей заработной платы не позволяет получить сумму вычета полностью за один год, то остаток вы сможете получить только в следующем году.

Вернуть налог по ипотечным процентам может только один работодатель.

Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган

Плюсы:

Вы может получить имущественный вычет сразу со всех источников дохода, то есть у всех ваших работодателей.

Вы можете суммировать имущественный и социальный вычеты. Все полагающиеся вам вычеты будут выплачены единовременно.

Минусы:

Придется заполнять декларацию 3-НДФЛ, что довольно трудно осуществить самостоятельно.

Необходимо будет собрать справки о доходах по форме 2-НДФЛ со всех работодателей.

Получение вычета по процентам через налоговый орган – достаточно длительный процесс.

Можно ли заполнить 3-НДФЛ на получение ипотечных процентов самостоятельно, не прибегая к помощи специалиста?

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ на получение процентов по ипотеке – достаточно трудоемкое и кропотливое занятие. Поэтому во избежание ошибок и экономии времени мы рекомендуем обратиться к специалистам по заполнению налоговых деклараций для физических лиц. Однако, если вы хотите заполнить 3-НДФЛ самостоятельно и бесплатно, то воспользуйтесь советами специалистов портала «ЦентрСовета»:

Актуальный образец заполнения декларации 3-НДФЛ вы всегда можете найти в районной налоговой инспекции или е на официальном сайте ФНС.

При заполнении формы 3-НДФЛ необходимо использовать шариковую ручку синего, черного или. фиолетового цвета. Заполняется декларация только печатными буквами. Исправления не допускаются.

Если вы не заметили неточность при заполнении декларации, или допустили ошибку – волноваться не стоит. При приеме вашей декларации налоговый инспектор обязательно проверит точность заполнения декларации и укажет на обнаруженные ошибки, подсказав, как их можно исправить.

Необходимые расчеты совершенно необязательно делать вручную, для этого можно просто скачать специальную программу на сайте Главного научно-исследовательского вычислительного центра.

Декларация 3-НДФЛ заполняется с конца – в начале указываются итоговые суммы, а в конце уже приводятся расчеты.

Все необходимые даты и номера страниц и ваша подпись проставляются только в день сдачи декларации.

Стоимость жилья, указанная в договоре купли-продажи должна совпадать с той, которая указана в расписке продавца.

Как заполнить форму 3-НДФЛ на возврат по ипотеке

Для того чтобы заполнить форму 3-НДФЛ на возврат средств по ипотеке . требуется несколько документов. В первую очередь это договор купли - продажи на жилое помещение, которое было приобретено по ипотечному кредиту. Далее, потребуется справка из банка, либо другого финансового учреждения, которое предоставило кредит на приобретение жилья. В ней должны быть отражены все выплаты, которые осуществлял клиент, как по основному долгу, так и по процентам. Потребуется справка формы 2-НДФЛ о доходах и сам бланк декларации.

Теперь, перед заполнением декларации, надо произвести правильные расчеты. Делать это вручную используя, калькулятор, дело не благодарное. Да и на перепроверки результатов уйдет масса времени. Есть более рациональный путь. На сайте Главного управления научно-исследовательского вычислительного центра России, можно скачать специальную программу для расчетов. Разобраться с интерфейсом программы не составит большого труда. Зато экономия времени, и точность расчета будет на высоком уровне.

Существует два вида вычетов. В первом случаи это возвращение средств при продаже недвижимого имущества, а во втором - его приобретение. Согласно законодательству, заемщик может сделать возврат 13% от суммы в два миллиона рублей. Если была взята сумма, превышающая два миллиона, то из бюджета будет возвращено только 260 000.Но здесь уточним.

Каждый год данная сумма пересматривается. Если налог в 13% будет постоянен, то вот за счет инфляции, удорожания недвижимости, максимальная сумма по которой будет осуществлен вычет ежегодно пересматривается. А вот сверх этой суммы, возврата не будет. Но это только по основному долгу. Так же будет возвращены деньги с уплаченных процентов по договору займа. Вот тут ограничений нет. Сколько бы ни стоил кредит, столько будет и возвращено.

При заполнении формы 3-НДФЛ используют шариковую ручку, черного, синего, фиолетового цвета. Заполняется бланк только печатными буквами. Исправления, помарки, подтирания не допускаются. Берете форму, и заполнять начинаем с последней страницы документа. У многих возникнет вопрос, зачем именно с последнего листа? Все дело в том, что на первой странице идет указание итоговых сумм.

А вот все расчеты и расшифровки, из которых понятно, откуда взялась итоговая сумма, идут далее. Число лучше не ставить. Когда уже придете подавать документ, тут и проставите. Например, в тот день, число, которое уже проставили, не получится сдать документы. Подав на следующий день, или когда будут внесены какие-то изменения, придется переписывать весь пакет. А числа должны быть везде одинаковые.

Оговорим еще одну ошибку, которая не редко доставляет неприятности при подаче декларации. Нельзя ставить номер страницы вверху или внизу документа. Все это сделает налоговый инспектор. Он рассортирует все документы так, как положено и проставит номера страниц. Так же и с подписью. Она ставиться в присутствии налогового инспектора при сдаче документа.

Теперь о стоимости того жилья, которое приобреталось по ипотеке. Независимо от того, какую сумму брал покупатель для приобретения квартиры или дома, указывать нужно стоимость строго ту, которая указана в договоре купли - продажи и в расписке продавца, если жилье приобреталось у частного владельца на вторичном рынке недвижимости. Эти суммы должны совпадать. Поэтому не стоит идти на хитрость, на которые идут частенько продавцы недвижимости, дабы сократить налоговые отчисления, занижая сумму стоимости в договоре купли продажи. А вот в расписке в получении средств сумма стоит реальная. В итоге, расплатится за все покупатель.

Из чего складывается сумма вычета в конечном итоге? От чего она зависит? Все складывается от стоимости приобретаемой недвижимости, тех процентов, которые выплачивает кредитополучатель финансовому учреждению по ипотеке, суммы дохода, которая указывается в справке 2-НДФЛ.

На сайтах в интернете не сложно найти программы по заполнению бланка 3-НДФЛ. Даже если податель сего документа не слишком разбирается в данном деле, не стоит страшиться объемного вида всей декларации. Дело в том, что при разработке бланка, создатели документа пытались указать все случаи, которые могут возникнуть при подаче документа. Так, что обычно, в стандартном случаи приобретения жилья по ипотеке, в декларации 3-НДФЛ надо заполнить всего несколько страниц. Остальное остается незаполненные.

Источники:
ipoteka.beregu.ru, estateproject.ru, ndflka.ru, www.centersoveta.ru, pocreditu.ru

Следующие статьи:

• Должностная инструкция председателя тсж образец
• Декларация налог образец

23 апреля 2024 года

Комментариев пока нет!

Ваше имя *
Ваш Email *

Сумма цифр справа: